K

KYC – Know Your Customer (Conosci il tuo Cliente)

Il KYC è la procedura obbligatoria attraverso la quale le istituzioni finanziarie, i professionisti legali e i consulenti fiscali verificano l’identità dei propri clienti e valutano i rischi potenziali di intenzioni illegali nel rapporto d’affari. Non si tratta di una semplice formalità, ma di un pilastro della trasparenza finanziaria moderna. La procedura KYC richiede la raccolta di documenti certificati, come passaporti, prove di residenza e, soprattutto, informazioni dettagliate sulla natura dell’attività economica e sulla provenienza dei fondi (Source of Wealth). Nell’ottimizzazione fiscale, un fascicolo KYC impeccabile è la chiave per l’apertura rapida di conti correnti e per la costituzione di strutture societarie. Una documentazione incompleta o poco chiara può portare al rifiuto della prestazione o alla chiusura dei rapporti bancari, rendendo la conformità KYC il primo passo strategico per qualsiasi operazione internazionale di successo.